Die 1. Säule

Die 1. Säule ist eine obligatorische Versicherung für alle Menschen, die in der Schweiz arbeiten. Unabhängig davon, ob sie in der Schweiz oder im Ausland ihren Wohnsitz haben, sind sie versichert. Versichert ist auch, wer in der Schweiz lebt, ohne einer Erwerbstätigkeit nachzugehen, wie einen Haushalt führende Personen, Studenten, Frührentner oder Invalide.

Mit vielen Ländern unterhält die Schweiz bilaterale Abkommen zur staatlichen sozialen Vorsorge. Wer allerdings nicht (mehr) in der Schweiz lebt und hier auch nicht erwerbstätig ist, fällt nicht mehr in die obligatorische Versicherung. Es können Beitragslücken entstehen, die sich aber durch eine freiwillige Versicherung vermeiden lassen.

Am 1. Januar nach Vollendung des 17. Lebensjahres setzt für Erwerbstätige die Beitragspflicht ein, und sie endet, wenn die Erwerbstätigkeit aufgegeben wird – frühestens aber, wenn das reguläre Pensionsalter erreicht ist. Dies ist für Männer im Alter von 65 Jahren, für Frauen ein Jahr früher, mit 64 Jahren, der Fall. Für Selbständigerwerbende gelten die gleichen Altersgrenzen. Für Nichterwerbstätige setzt die Beitragspflicht später sein, am 1. Januar nach vollendetem 20. Lebensjahr.

Insgesamt liegt der Beitrag für die Versicherungen der 1. Säule bei 10,25 % des Bruttolohnes (Stand: 2018). Davon entfallen 8,4 % auf die AHV, 1,4 % auf die IV und 0,45 % auf die Erwerbsersatzordnung (EO). Jeweils die Hälfte der Beiträge übernehmen Arbeitnehmer und Arbeitgeber. Der Arbeitgeber entrichtet die Beiträge direkt an die Ausgleichskasse.

Für Selbständigerwerbende gilt ein Maximalsatz von 9,65 % (Stand: 2018), ebenso wie für Nichterwerbstätige. Dabei werden 9‘400 Franken im Jahr als untere Einkommensgrenze gesetzt, der Maximalsatz ist ab einem Jahreseinkommen von 56‘400 Franken fällig. Für Selbständigerwerbende ist jährlich ein Mindestbeitrag von 478 Franken festgelegt (Stand: 2018). Für Nichterwerbstätige gilt als jährlicher Höchstbeitrag der 50-fache Mindestbeitrag, aktuell sind dies 23‘900 Franken (Stand: 2018). Wenn Nichterwerbstätige eine Erwerbstätigkeit aufnehmen, und damit mindestens 50 % ihres festgesetzten Nichterwerbsbeitrages leisten, entfällt diese Beitragspflicht.

Wer nicht beitragspflichtig ist, kann sich freiwillig versichern. Dazu müssen die folgenden drei Bedingungen erfüllt sein: Die Person muss Schweizer Staatsbürger sein oder Bürger eines EU- oder EFTA-Staates. Sei darf ihren Wohnsitz in keinem der genannten Staaten haben. Sie muss durchgängig mindestens fünf Jahre lang bei der AHV versichert gewesen sein, bevor sie ihren Wohnsitz von der Schweiz in ein anderes Land verlegt. Damit sind nicht fünf Beitragsjahre gemeint, sondern lediglich Versicherungsjahre. Als Versicherungsjahre gelten bei Minderjährigen, verheirateten Nichterwerbstätigen und vergleichbaren Fällen ihre Wohnsitzjahre in der Schweiz.

Wer über das reguläre Rentenalter hinaus erwerbstätig ist, spart die Beiträge für die Arbeitslosenversicherung (ALV). Beiträge für AHV, IV und EO werden weiterhin fällig, allerdings erst, wenn das Erwerbseinkommen 16‘800 Franken im Jahr oder 1‘400 Franken im Monat übersteigt (Stand: 2018). Altersrentnerinnen und -rentner, die für mehrere Arbeitgeber tätig sind, können den Freibetrag für jedes Arbeitsverhältnis separat in Anspruch nehmen.

Um den Existenzbedarf zu sichern, hat jede versicherte Person ab dem Erreichen des ordentlichen Rentenalters Anspruch auf eine Rentenzahlung aus der AHV. Beitragshöhe und Beitragszeiten bestimmten die Höhe dieser Altersrente. Fehlende Versicherungszeiten führen zu einer Kürzung der monatlichen Rente. Die Maximalrente bei vollen Beitragsjahren und vollen Rentenbeiträgen liegt bei 2‘350 Franken monatlich, die Minimalrente beträgt immerhin noch 1‘175 Franken. Für ein Ehepaar liegt der gemeinsame Rentenanspruch bei maximal 3‘525 Franken (Stand 2018).

Eine Vollrente wird gewährt, wenn die versicherte Person alle Beitragsjahre geleistet hat. Dazu muss sie so viele Versicherungsjahre aufweisen, wie für ihren Jahrgang möglich sind. Vollrenten werden nach einer Tabelle, der sogenannten Skala 44, bestimmt. Wenn jemand weniger Beitragsjahre nachweisen kann, als für seinen Jahrgang vorgesehen sind, also eine Beitragslücke aufweist, wird die Rente anteilsmässig gekürzt. Die Kürzung beträgt in der Regel 1/44stel für jedes fehlende Versicherungsjahr.

Die AHV ist nicht zentral organisiert. Die dezentrale Struktur sieht 26 kantonale Ausgleichskassen vor, dazu kommen Zweigstellen der AHV in den Gemeinden. Für Versicherte im Ausland und für freiwillig Versicherte ist die schweizerische Ausgleichskasse zuständig, die ihren Sitz in Genf hat. Die Festsetzung der Beiträge und die Rentenberechnung führen die zuständigen Ausgleichskassen durch. Als rechtlich selbständige Organe der AHV nehmen sie auch die Beiträge ein, zahlen die Renten aus und rechnen schließlich mit der ZAS (Zentrale Ausgleichsstelle) ab. Jede versicherte Person wird von derjenigen Ausgleichskasse betreut, bei der sie zuletzt Beiträge entrichtet hatte. Von dieser Kasse bezieht sie im Versicherungsfall auch ihre Rente.

Die Leistungen der Invalidenversicherung zielen primär darauf ab, gesundheitliche Beeinträchtigungen zu beseitigen, den Gesundheitszustand des Invaliden zu verbessern oder zumindest die Auswirkungen der Gesundheitsschäden zu verringern. Die IV trägt die Kosten für Sonderschulung sowie für medizinische und berufliche Massnahmen. Langfristiges Ziel der Eingliederungsmassnahmen ist, dass invalide Personen so weit wie möglich ein unabhängiges Leben führen und selbst für ihren Lebensunterhalt aufkommen können.

Individuelle Leistungen der IV beinhalten neben Geldmitteln auch die Finanzierung von Eingliederungsmassnahmen oder Hilfsmitteln. Darüber hinaus fliessen aus der IV auch kollektive Mittel zur Finanzierung von Institutionen der Invalidenhilfe.

Rentenzahlungen übernimmt die IV nur, wenn eine erfolgreiche Eingliederung nicht möglich ist. Menschen mit einer Behinderung, die dauerhaft Unterstützung von anderen Personen benötigen, können im Einzelfall zusätzlich eine Hilflosenentschädigung erhalten.

Wenn Einkommen und Rentenleistungen aus AHV oder IV nicht ausreichen, um den grundlegenden Lebensunterhalt zu sichern, können in vielen Fällen Ergänzungsleistungen eine soziale Notlage verhindern. Dabei handelt sich nicht um Sozialhilfe, sondern viele Bürger haben einen Rechtsanspruch auf diese Leistungen zur Sicherung des Existenzbedarfs. Gemeinsam mit IV und AHV bilden die Ergänzungsleistungen die Basis des schweizerischen Sozialsystems.

Ein Rechtsanspruch auf Ergänzungsleistungen besteht für Pensionäre, Hinterlassene und Invaliden, wenn ihr Lebensunterhalt nicht durch Rentenleistungen und weitere Einkünfte gesichert ist. Bezieher einer IV- oder AHV Rente, eines Taggeldes der IV oder einer Hilflosenentschädigung sind anspruchsberechtigt, wenn sie Schweizer Staatsbürger oder Bürger eines Mitgliedstaates der EU oder der EFTA sind und in der Schweiz leben. Auch Bürgern anderer Staaten können Ergänzungsleistungen zustehen, wenn sie seit mindestens zehn Jahren ihren Wohnsitz in der Schweiz haben.

Aufs Jahr gerechnet gleichen die Ergänzungsleistungen das Defizit zwischen den anerkannten Ausgaben und den anrechenbaren Einnahmen aus. Für Personen, die in einem Heim leben, gelten besondere Regelungen.

Beitragslücken lassen sich schliessen, aber jeweils nur für die zurückliegenden fünf Jahre. Darüber hinaus können rückwirkend keine Rentenzahlungen geleistet werden. Wer allerdings über das ordentliche Rentenalter hinaus erwerbstätig bleibt, kann weiter Beiträge entrichten und damit unter Umständen die Höhe seiner Altersrente steigern.